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浅析银行小微企业信贷风险管理中存在的问题

2021-03-12 649 上传者：管理员

摘要：这篇文章针对银行小微企业信贷风险管理工作展开了深入研究和分析，对银行小微企业信贷风险管理工作中存在的主要问题进行了阐述，并且提出了针对性解决策略。全面提高银行小微企业信贷工作的安全性，有效防范重大经济风险的发生。

关键词：
信贷风险
商业银行
小微企业
经济风险
银行
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小微企业的蓬勃发展对银行的小微信贷服务提出了更高的要求。国务院明确提出各类金融机构普惠性小微企业贷款增速要求，积极运用定向降准等各类政策工具，引导金融机构加大小微信贷投放，推动着各大银行小微信贷业务的快速发展。

文章针对现阶段中国银行小微企业信贷风险问题展开了深入分析和研究，对信贷工作过程中产生的各种风险问题进行了深入探索和分析，并且对现代风险管理中存在的弊端进行了完善，全面提高小微企业信贷业务的安全性，降低出现恶意拖欠贷款等现象的概率。

一、银行小微企业信贷风险管理中存在的主要问题

（一）小微企业授信体系建设不完全

由于中国目前信用体系尚不健全，小微企业数量众多，信贷业务开展时间相对较短，信贷业务所涉及的经济风险管理内容相对比较复杂，目前银行业尚无成熟、规范的小微企业信用等级评定及授信体系。当前中国各大商业银行，在信用等级评定以及授信体系建设方面，主要是根据大型企业评级指标来作为参考，但是和小微企业的信贷工作之间存在一定的差异，主要是对小微企业财务报表当中的资产负债率以及资金周转率等财务指标进行推算，从中得出企业的整体盈利情况以及企业未来的发展前景。但小微企业普遍存在经营规模较小、财务报表不健全、财务数据失真等问题，且银行对小微企业信贷风险管控中最为重要的企业主的人品方面的调查验证，缺乏有效的抓手和针对性的设计，银行通过财务信息来判断小微企业的经营状况收效甚微，偏离度较大。

（二）行业授信政策调研、调整不及时

行业的整体发展状态和社会市场的发展走向，对于小微企业的生产经营活动所产生的影响非常明显。行业内个别企业发生信用风险，对银行产生的影响相对有限，风险可控。一旦某个行业格局发生巨大变化甚至面临被替代的局面，对行业内的小微企业将形成重大的影响，银行对该行业内的小微企业投放的贷款也将出现批量性的风险。当前商业银行普遍每年都会发布一些相关的行业授信及风险管理政策，以此来应对不同行业在信贷管理中所产生的风险问题。但是在行业政策的出台方面，没有从小微企业的实际发展特点出发，不够深入细致，针对性不足，无法在信贷业务决策当中提供出必要的指引。

除此之外，互联网时代行业更迭速度加快，跨界经营竞争加剧，但商业银行的行业调研分析工作通常会存在一定的滞后性，无法及时发现行业的最新变化和趋势，也无法实时更新行业授信及风险管理政策，因此很容易产生批量性的行业信贷风险。

（三）对贷款资金的具体流向把控不严格

银行在向小微企业授信后，需确保所投放的贷款资金专款专用，不能被挪作他用。

现阶段，在小微企业的贷款使用过程中，由于自身的灵活经营特点，以及相关管理人员存在一些违规操作等因素，很多小微企业在收到贷款资金之后，将一部分资金投入到一些高风险的投资项目当中，而银行方面并没有对贷款资金实际使用方向加以确认，因此造成了大量资金进入高风险的投资项目，容易产生亏损。

除此之外，还存在银行对贷款投放之后的资金流向跟踪手段单一的问题，部分小微企业经营管理人员将贷款资金通过不同银行、不同账户进行多次转移，最终汇入企业主个人或第三方企业的账户当中，但是贷款行缺乏对此类贷款资金跨行转移的跟踪能力，使得贷款资金的流向无法得到有效把控，容易出现资金被挪用的风险。

（四）银行工作人员的道德风险

小微企业信贷业务的办理需要到企业中开展贷前调查、贷后检查，银行内部涉及客户经理、审查审批、贷后管理等诸多岗位，是一项劳动密集型的业务。

从前期小微企业信贷业务的风险案例中看，垒大户、中介参与、顶冒名贷款等违规行为易产生批量信贷风险，这些信贷风险事件中都有银行从业人员参与的身影，存在银行工作人员与外部人员勾结，甚至银行内部人员违规办理贷款的现象。这类由银行工作人员道德风险引发的批量信贷风险事件，情节严重、性质恶劣，给银行带来惨重的损失，银行需要对此类问题进行重点监控和防范。

二、银行小微企业信贷风险管理策略

（一）完善小微企业信贷信用等级评定和授信体系

伴随小微企业的蓬勃发展以及信贷需求的不断增长，各商业银行逐步建立起针对小微企业的信用等级评定工作制度，但是该项制度仍然存在一定的缺陷与不足，需要对小微企业信贷的信用等级评定及授信体系进行全面升级改进。在制定小微企业信用评价指标的过程中，主要将其分为定性和定量两个组成部分。在定量评价指标方面，商业银行根据小微企业贷款申请以及其所处行业的发展情况，对企业的经营年限、财务数据以及相关经济指标等进行全面判断和把握，对企业的经济实力进行全面评价和分析，通过使用线性差值法有效得出授信评价等级。

在定性指标的设定中，需要将管理人员的个人综合素质、诚信经营情况、担保人的经济能力、抵押物的价值状况以及企业整体的生产经营发展环境等，全部纳入到评价体系当中，以此对企业整体的信用等级状况进行全面评价和把控。定性和定量指标需要根据实际状况，设置出科学合理的指标权重，保障小微企业信用评价体系构建的有效性和合理性。此外，要充分结合小微企业在发展过程中存在的灵活多变情况，通过授信方式和授信额度，有效保障授信额度可以满足小微企业的融资发展需求，同时兼顾银行信贷风险的控制。

（二）健全小微企业信贷的准入机制

小微企业和大中型企业相比，在资金规模以及整体发展实力上有所不足，抵抗外部经济风险能力相对较差，因此在小微企业的信贷准入机制方面，必须要进行有效控制，通过这种方式从根源上降低小微企业信贷的违约概率。

对于小微企业所处的各类行业，商业银行每年应组织展开全面调研和分析，认真研究所处区域的金融生态环境、产业政策、环保政策、特色行业等特点，研究制定小微企业行业授信政策指引，细化和差异化客户准入标准、重点支持领域、授信管理要求等，精准指引风险防控。鼓励进入国家政策扶持力度大、行业发展前景好、市场需求稳定、潜在环保风险小、信贷资产质量优良的重大民生与弱周期性行业；适度进入政府扶持力度较大、行业发展前景较好、潜在环保风险较小、信贷资产质量较好的行业；审慎进入周期性波动明显、行业发展不景气、财务状况恶化、潜在环保风险较大、不良贷款率较高的批发零售业、低端制造业、“两高一剩”及其他高风险行业。

同时，应建立重点行业集中度分析和监测机制，针对授信集中度较高的行业，持续开展行业风险监测和分析工作，及时了解掌握行业的最新政策变化和发展趋势，建立风险预警机制，并结合风险状况适时果断压缩授信甚至退出，有效预防和控制行业性风险。

由于各地区的行业发展趋势以及发展优势各有不同，所对应的行业发展程度也有所差异，因此在小微企业的准入机制方面，必须要充分遵循因地制宜的发展工作原则，针对不同地区、不同行业需要采取不同的准入工作机制，保证地区内部优势产业的小微企业快速发展，最大限度避免产生行业性的批量信贷风险。

（三）加强小微企业贷款资金流向监管

小微企业在向银行申请办理贷款的过程中，需要在贷款合同中明确约定贷款的具体用途，在贷款的发放形式上，可以通过采取实贷实付的方法或者受托支付等形式，确定借款企业使用资金的具体数量以及资金的使用期限，有效保障贷款资金可以及时支付到企业对应的资金交易账户当中。在后续的资金流向监督管理工作中，商业银行方面需要不断拓展自身的信息渠道，合理运用资金结算工作系统，有效结合先进的信息化技术手段，对资金的具体使用方向加以跟踪管理，通过这种方式有效预防资金通过多次反复的流转，回归到企业内部等违规现象，将贷款资金挪用的风险降到最低。

（四）强化银行工作人员道德风险的管控

商业银行应加强员工管理，强化对员工道德风险的管控，定期开展员工行为排查，落实“人防”措施，重点加大对客户经理、支行长、审查审批人员等信贷关键岗位的排查，关注员工廉洁自律情况。对于信贷客户间有资金往来，个人或家庭经商办企业、或在其他单位兼职、有大额资金频繁进出的，大额资金购买股票、彩票、高风险理财产品的，向他人提供与自己经济实力不相符的担保，社会关系复杂、经常出入高档消费场所的员工，定期组织查询个人征信报告，通过采取员工访谈、外围走访等多种手段交叉验证，全面掌握员工思想动态、工作行为、生活状态，严防信贷从业人员发生道德风险。

三、结语

在小微企业的成长发展中，向银行进行商业借贷是非常重要的融资模式，而在商业银行向小微企业发放贷款时，必须要尽可能避免各类经济风险问题的发生，需要有效落实小微企业主、企业资信状况以及财务状况，以此来判断是否可以向小微企业发放贷款。银行方面需要建立起更加科学完善的信贷风险评价、预警工作机制，加强员工道德风险排查，全面提高银行小微企业的信贷风险管控水平。

参考文献:

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