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非国有股份制商业银行风险计量分析

2021-10-29 164 上传者：管理员

摘要：本文以中国10家非国有全国性股份制商业银行为例,利用其2015～2019年数据,利用指标法和主成分分析法,对非国有全国性股份制商业银行的流动性风险进行评价、计量和分析。结果显示:占样本量70%的非国有全国性股份制商业银行面临的流动性风险相对较大,特别是浦发银行,主要是由于其资金准备能力和资产负债流动性较弱。基于此,本文提出非国有股份制商业银行要在日常资金运用中谨小慎微,加强管控能力、创新盈利模式等建议。

关键词：
商业银行
流动性风险
金融体系
金融系统
风险管理
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一、引言

全国性股份制商业银行是一个特殊的金融机构，因为银行开设的地点广泛，业务涉及领域多，所以对金融体系有着举足轻重的影响。流动性是影响商业银行经营能力的重要指标，没有流动性，商业银行就不能持续发展下去，但是银行的流动性依然面临着很多风险，合理度量流动性风险并管理流动性风险，找出全国性股份制商业银行在流动性方面存在的问题，是维护金融系统稳定的重要抓手。

从1987年到2005年招商银行和渤海银行的相继成立，这期间我国已经有12家非国有的全国性股份制商业银行，34年来，这些银行逐步发展，遍布全国各地，成为我国金融体系中必不可少的一部分，而研究这些银行的流动性是重中之重。

巴塞尔委员会在1998年、1999年和2010年先后推出了《巴塞尔协议Ⅰ》《巴塞尔协议Ⅱ》和《巴塞尔协议Ⅲ》，提出了对各国银行进行监管的标准。中国实施了《商业银行流动性风险管理办法》，里面提出了适合中国国情的流动性风险管理工具等，体现了中国也认为需要更多关注流动性风险。

二、文献回顾

关于商业银行的流动性风险，学者们主要研究了如何识别并量化流动性风险，以及在遇到流动性风险时采取什么样的对策，如何管理流动性风险。

关于识别并度量流动性风险，刘精山、赵沛和田静（2019）指出了产生流动性风险的原因是有流动性错配的现象，且构建了一个刻画商业银行流动性的指数。

关于对流动性风险进行管理，郑明喆（2017）评价了流动性覆盖率和净稳定资产比率，最后发现大部分商业银行的流动性覆盖率在正常指标范围内，但是净稳定资产比率由于第三方支付平台冲击不断下降，最后提出商业银行要主动管理流动性风险等建议。黄弘扬（2017）分析了我国商业银行所面临的流动性风险情况和形成原因，提出了要完善监管指标、加大对影子银行监管等的建议。

三、非国有股份制商业银行风险计量分析

（一）样本数据选取

随着经济的发展，流动性风险有着独特的时代特征，因为非国有股份制银行和国有股份制银行经营理念存在差别，流动性对于非国有股份制商业银行的要求更大，所以本文选取的样本是非国有股份制商业银行。我国主要非国有的全国性股份制商业银行共有12家，本文剔除了恒丰银行和浙商银行，因为恒丰银行2017年和2018年没有年报数据，浙商银行只有2019年的数据，所以本文选取了剩余的10家非国有全国性股份制商业银行，采用了指标法和主成分分析的方法，所有数据来源于WIND资讯数据库和各全国性股份制商业银行的年度报告。由于篇幅限制，本文不列示具体分析的图表结果。

（二）基于指标法的流动性风险分析

本文选择的指标为2015～2019年的流动性比率、资本充足率、存贷款比率、资产负债率，每一年的数据是通过计算每个指标平均值得到的。

1、流动性比率

流动性比率代表商业银行需要时迅速获得资金的能力，数值越大，商业银行的流动性越好。根据各个商业银行年报披露的数据计算，2015～2019年全国性股份制商业银行的平均流动性比率均超过了49%，每个银行的流动性比率也均超过监管机构要求的25%的水平，远远高于银保监会的要求，2016年后流动性比率不断上升，说明全国性股份制商业银行总体流动性风险降低，流动性能力增强，这有助于商业银行管理流动性风险，提升商业银行的经营能力。

2、资本充足率

根据计算得知，2015～2016年间的资本充足率在11%附近波动，远大于监管规定的8%的要求，且增速稳定，可见全国性股份制商业银行应对风险的能力较强，2017年后，资本充足率持续上升，到了2019年，资本充足率上升到13.46%，这说明这些银行控制流动性风险能力得到提升。

3、存贷款比率

存贷款比率显示了银行是否有很多的贷款，根据计算得知，这10家非国有股份制商业银行的存贷款比率每年都在上升，股份制商业银行在投资方面较激进的策略使得其存贷比比较高，同时也造成了其在流动性方面存在一定的风险暴露。具体来说，2015年就达到73.87%，直到2018年、2019年超过了95%，这样高的存贷比说明了它们将大部分资金发放了贷款，贷款规模的增加也加剧了股份银行的风险，加剧了银行的支付危机，也会损害存款人的利益。即使商业银行为了盈利，但是也要保证安全性。

4、不良贷款率

商业银行的不良贷款率比率越高，银行无法收回的坏账就越多。根据计算得知，2015年全国性股份制商业银行的不良贷款率为1.5%，比值较小，不良贷款少，流动性风险较低，但到2016年不良贷款率上升到了1.7%，此后每一年的不良贷款率均大于1.6%，这表明商业银行收回贷出资金难度是不断增加的。

虽然恒丰银行因为缺失2017年的数据被剔除，但是本文认为恒丰银行的做法有必要引起关注。2018年，恒丰银行在长期业务的激进做法和管理层出现违规问题的原因，不良贷款率特别高，近29%，但到了2019年，其不良贷款率降到了近3%，虽然还是较高，但是也成功化解了金融风险，所以其他银行也要以恒丰银行为鉴，谨慎对待各类资产和负债，防范管理层风险，加大对贷款贷前贷后的检查力度，谨慎决策，兼顾盈利性和安全性。

（三）基于主成分分析法的流动性风险分析

1、变量选取和数据来源

为了更好地衡量流动性风险，本文采用了主成分分析的方法，试图找到衡量流动性风险的共同因子。基于国内外学者的研究基础上，本文采用的指标是2019年10家非国有股份制商业银行的流动性比率、资本充足率、不良贷款率和不良贷款拨备覆盖率这四个指标，本文所用数据来自于WIND资讯数据库和各个银行的年度报告。

2、主成分分析

本文使用的统计软件是Stata16，在做主成分分析之前，本文首先进行了巴特利特球形度检验和KMO检验，检验的结果为：KMO取样适切性指数等于0.531，大于0.5，说明变量间存在着共同的因子，相关性较高，同时巴特利特球形度检验结果为0.000，小于0.05，结果显著，说明这些变量的相关矩阵有共同的因素存在，可以进行主成分分析。

主成分分析结果显示，前两个成分的特征值均大于1，成分1的特征值是2.422，方差贡献率为0.606，成分2的特征值为1.285，方差贡献率为0.321，两个成分累积贡献程度达到92.7%，说明这两个成分可以很好地解释银行的流动性风险，所以将这两个成分作为公共成分，为了验证这一结论，本文在碎石图中添加了一条均值线，均值线上方的两个点是可选择的公共成分的数目，这样四个成分就降到了两个成分，更加有利于我们进行下一步分析。

因为这两个成分的累积贡献度已经达到90%以上，解释力度很强了，所以就不需要进行成分旋转了，本文基于此进一步生成新的成分F1和F2作为因子的得分，得到因子载荷结果，结果显示成分F1在资本充足率和不良贷款拨备覆盖率上的载荷较高，说明成分F1代表的是商业银行应对风险的资金准备能力；成分F2在流动性比率上的载荷较高，说明成分F2代表银行资产和负债的流动性水平。

用CBLR表示度量商业银行的流动性风险水平的变量，也就是流动性风险水平的综合得分情况，则量化股份制商业银行的流动性风险的表达式为：，其中F1、F2前的系数是每个因子的方差贡献率，这个数值越高，流动性风险越低，商业银行应对流动性风险的能力越强。具体数值如图1所示。（图1)

图1全国性股份制商业银行流动性风险水平统计图

结果显示，仅仅有3家银行的流动性风险水平值大于零，其中中国光大银行值为0.16，兴业银行为0.29，其中招商银行值为2.86，是这些银行中最大的，它所应对流动性风险的能力也是最高的，有着丰厚的资金和较强的流动性来应对流动性风险，其余7家股份制商业银行管理流动性风险水平值均小于0，说明我国大部分全国性股份制商业银行应对的流动性风险较大，其中浦发银行应对流动性风险的能力最低，值为-1.21，流动性风险最大，不良贷款率较高。本文认为这种情况和股份制商业银行的经营方式有关，它们在投资和贷款方面更为激进，所以面临着较高的流动性风险，因此股份制银行要谨慎投资和贷款，提高应对流动性风险的能力。

四、结论

综上所述，本文得到以下结论，并提出建议：

（一）非国有全国性股份制商业银行的资本结构逐渐改善

在全球经济不景气的情况下，非国有全国性股份制商业银行风险应对能力不断提升。同时，股份制商业银行的存贷款比率逐年上升，反映出这些银行面临着较大的流动性风险，在存款和贷款上很难掌握良好的平衡，造成了资产负债结构不合理、存款增长乏力的问题。不良贷款率在近五年一直在1.6%左右波动，处于正常范围内，说明可收回的贷款较多。

（二）我国大部分非国有股份制商业银行应对流动性风险的提升空间大

在样本中，样本中只有30%非国有股份制商业银行应对流动性风险水平较高，流动性风险较小，其余70%的非国有股份制商业银行的流动性风险均较大，这主要是因为这些股份制商业银行的资金准备程度较低，流动性风险大，同时其资本和负债的流动性水平还较低。

非国有的股份制银行与国有银行不同，非国有股份制银行产生流动性风险的概率较大，主要原因是非国有股份制银行多数为了保护股东的利益，其发展策略较为激进，但总体上有较大的发展空间，因此非国有股份制商业银行要提高流动性、加强贷前贷后检查、提高贷款质量、优化资金来源结构，防止不良贷款的发生。同时，也要创新盈利模式、加快改革发展模式，提高资产负债的多样性。最后，在如今的后疫情时期，银行不能仅仅依赖于外部监管，银行自身也要建立风险管理体制，要提高风险控制水平和防范意识、培养风险控制人才、提前制订不同的应急方案，拓宽遭遇流动性风险时资金获取的渠道，保证银行拥有一套灵活的应急对策，这样才有助于股份制商业银行管理流动性风险，从而促进可持续发展并维护金融系统的稳定。

参考文献：

[1]刘精山,赵沛,田静基于时变模型的商业银行流动性风险度量研究[J].财经理论与实践,2019. 40(06).

[2]郑明喆我国商业银行的流动性风险管理研究---基于巴塞尔协议耳[J]现代商贸工业,2017(18).

[3]李智博,中国股份制商业银行流动性风险计量与影响因素分析[D].中国青年政治学院,2017.

[4]黄弘扬.浅析我国商业银行流动性风险管理[J].北方经贸,2017(12).

[5]高婷,杨晓丽我国中小上市商业银行的综合竞争力评价[J]经济论坛,2017(04).

文章来源：车敏.非国有股份制商业银行流动性风险分析[J].合作经济与科技,2021(22):56-57.