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互联网金融时代企业财务管理面临的挑战与应对

2024-07-31 44 上传者：管理员

摘要：随着互联网技术的发展，互联网技术在金融行业的应用也日渐广泛。在互联网金融时代，企业的财务管理也应改变传统的管理策略，迎合互联网金融时代的趋势进行创新管理。本文将根据互联网时代下企业财务面临的新问题和新挑战，提出相应的应对策略，以期对互联网金融时代的企业财务管理有所帮助。

关键词：
互联网技术
财务管理
金融时代
金融行业
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一、引言

2016 年10月8日，财政部印发《会计改革与发展“十三五”规划纲要》，明确了财务管理指引体系建设的重要性，更多企业开始投入财务管理模式改革工作。因此，在互联网时代背景下，企业应转变传统的财务管理方式，进一步提升工作开展的成效。企业财务管理是一个企业生存和发展的重要支撑，它不仅关系到企业的资金筹措和配置，还涉及风险管理、成本控制、投资决策和财务信息披露等方面。通过科学合理的财务管理，企业可以提高资本运作效率，降低财务风险，实现利润最大化，增强竞争力，促进企业的可持续发展。

互联网金融是传统金融机构与互联网企业(以下统称从业机构)利用互联网技术和信息通信技术实现资金融通、支付、投资和信息中介服务的新型金融业务模式。互联网金融已经通过网上银行、第三方支付、个人贷款等多种形式融入人们的日常生活，并且在资金融通、资源整理以及企业人员安排等方面对企业财务管理有着长远的影响。

但我们必须清醒地认识到，互联网金融的发展是进行时，现在还不能完全取代传统金融业，因此我们要站在企业金融发展的视角分析遇到的问题与挑战，积极思考对策从而实现企业财务管理创新性发展。

二、互联网金融时代和企业财务管理

互联网金融主要是依托互联网技术以及第三方管理对企业财务进行技术和发展道路上的指导，对企业管理上存在的问题能及时发现并改正，并且为企业财务管理等领域输送人才、提供技术支持。

互联网金融时代主要是指依托云计算、社交网络以及搜索引擎等互联网工具实现资金融通、支付和信息中介等新型金融形式的时代。这些互联网途径改变了传统金融体系的结构和运作模式，极大地降低了金融交易的成本，提高了金融服务的效率，使金融机构的信息获取和传递能力日益突出。

互联网金融时代将经历一个互联网技术和金融初步结合、深度融合，最终形成一种成熟的金融运作模式的过程。面对互联网的迅猛发展，传统金融业需要在其业务内容和服务方式、渠道方面进行调整和转变。针对日益成熟的互联网平台，可以利用互联网金融的优势创新开发新型支付、结算等服务模式，从而实现自身价值的创造和经营方式的转变和发展。

企业财务管理是企业管理的一个中心环节，是企业长期稳定发展的关键一环。财务管理的主要目标是在企业的全盘布局中对企业的资金进行管理和支配协调，以及对利润的合理分配。企业财务管理涉及企业资金的筹集、使用和监督，旨在实现企业的经济效益最大化和持续发展。企业财务管理是一项复杂而重要的工作，涉及筹资管理、投资管理、营运资金管理、成本费用管理、利润分配管理、财务风险管理、财务报告与信息披露等多个方面的内容。通过科学合理的财务管理，企业可以提高资本运作效率、降低成本、增强盈利能力，实现可持续发展。

总之，在“互联网+”时代下，信息技术为产业赋予了更多发展的可能性，注入了更多的经济活力，巩固了已有的经济成果。众多创业者开始纷纷投入新兴产业的创业浪潮当中，谁先掌握了信息和资源，谁就能在互联网大潮中实现鱼跃龙门的成功。而财务管理作为企业发展的核心支撑，更需要跟上时代的步伐，不断与时俱进，实现具有信息化、高效性、共享性等互联网时代特色的新型财务管理模式。

三、互联网金融时代企业财务管理面临的挑战

过去企业面临的问题主要有财务管理观念落后、财务管理效能不足、财政管理队伍薄弱等。然而，在互联网金融时代的背景下，中小企业面临的问题和挑战也在不断更新，现在的企业财务更多倾向于未能突破时空限制、企业管理效能不足、企业财务管理形式落后方面等问题。

1.企业财务管理未能突破时空限制

企业财务管理未能突破时空限制，意味着企业在财务管理过程中仍面临一定的局限性，无法实现全面、实时的财务管理。具体表现为信息孤岛、流程割裂、决策滞后、风险敞口、资源配置低效、资本成本上升和价值链断裂等方面的问题。为了解决这些问题，企业需要加强财务信息化建设，优化财务流程，提高风险管理能力，深化财务与业务的融合，以实现更高效、全面的财务管理。企业财务管理突破时空限制主要包括信息通道的不通畅和财务流程的局限性。一方面，信息传输不够及时和迅速，使财务监控未能摆脱时间和空间的限制，财务监控的滞后和失效难以避免。另一方面，传统的财务流程和财务信息无法满足财务实时监控的需要，这也会阻碍企业财务管理突破时空限制。

在互联网时代的加持下，企业多在不同国家和地区设有分支机构，需要进行全球化财务管理。然而，由于不同国家和地区的货币、税收、法律法规等方面的差异，以及语言和文化背景的障碍，使企业在进行财务管理时面临较大的时空限制。其中，最主要的是由于时差和语言障碍，企业可能需要花费更多的时间和精力来协调不同地区的财务活动，以确保信息的准确性和及时性。

2.企业财务管理效能不足

企业财务管理效能不足可能导致企业无法充分发挥其财务优势，进而影响企业的整体运营和发展。由于缺乏有效的财务规划或管理，企业资金使用混乱、企业决策缺乏数据支持和科学分析，导致出现投资失败和资金损失、挪用公款、虚报费用等情况，或者缺乏有效的财务分析和报告以及专业的财务管理团队等，也使企业管理效能存在诸多漏洞。中小企业由于规模较小，管理层分配职能存在漏洞，因此在企业财务方面很容易出现资金安排不合理导致企业发展受限的问题。究其原因，主要是企业财务管理系统落后、信息技术应用不足、风险管理机制不全面、财务人员能力不足、财务管理思维落后、内部控制缺陷、税务规划不当、应对金融创新的能力不足。

综上所述，企业财务管理效能不足可能表现在多个方面。企业管理效能的不足将会直接影响企业资金的支配以及融资配资等企业发展需要面临的实际问题，就有可能导致一些管理者无法根据市场的变化采取积极的应对措施，因此企业财务管理不足的问题对一个企业发展来说是危险的。企业要想在互联网金融时代保持竞争力，就必须针对上述原因进行改进，通过建立健全的财务制度、提升信息技术应用、加强风险管理、提高财务人员素质、更新财务管理思维、加强内部控制、合理制定税务规划以及积极应对金融创新等措施，来提升财务管理的整体效能。

3.企业财务管理形式落后

在互联网金融时代，企业的财务管理形式也需要与时俱进，以更好地适应快速变化的金融环境。然而，有些企业的财务管理形式可能仍然停留在传统模式，这可能导致其无法充分发挥互联网金融的优势，甚至会带来一些风险。互联网金融时代企业财务管理形式落后主要表现为信息化程度低。许多企业在财务管理方面仍然采用传统的手工记录和核算方式，缺乏有效的自动化集成信息系统支持。这使财务数据的处理和分析效率低下，难以及时准确地了解企业的财务状况。企业的财务流程可能未经过业务流程重组或流程再造，存在冗余步骤，不符合精益管理原则，影响财务操作的效率和效果。内部控制体系可能未更新至符合互联网金融特点的风险控制要求，无法有效防范新兴风险，如网络安全风险、电子支付风险等。企业缺乏全面的风险管理框架，未能实现对市场风险、信用风险、流动性风险和操作风险的全面识别、评估、监控和缓解。企业在资本管理方面可能未采用现代金融工具和方法，如动态现金流管理、融资结构优化等，导致资本成本过高和资本利用效率不佳。企业缺乏基于大数据和金融模型的投资决策支持系统，导致投资决策过程缺乏数据驱动和风险评估。企业未能及时采用XBRL(可扩展商业报告语言)等现代财务报告工具，导致财务报告编制和信息披露效率低下，信息透明度不足。企业可能缺乏对新兴金融产品和服务的快速响应能力和创新能力，无法有效整合金融科技(FinTech)带来的机遇。企业未能充分利用数字化税务筹划工具，导致税务筹划不够精细，无法有效降低税收风险和税负。另外，企业缺乏具备数字化能力、战略视野和创新思维的财务管理专业人才。

总之，企业管理存在形式落后、融资渠道单一的问题。传统上，企业主要依靠银行贷款等传统融资渠道来解决资金需求。然而，这种方式往往需要提供大量的抵押物和担保，并且审批周期较长，对企业的长期发展不利。为了提升财务管理效能，企业需要通过升级财务信息系统、优化财务流程、更新内部控制体系、建立全面的风险管理框架、提高资本管理效率、科学化投资决策过程、加强财务报告和信息披露等措施，以适应互联网金融时代的发展需求。

四、企业财务管理问题的应对策略

企业财务是企业能否走得更长远的基础，面对企业财务管理在互联网金融时代所表现出来的问题和挑战。本文将针对企业财务发展中遇到的三个问题，从抓住“共享”切入点帮助企业突破时空限制、创新财政管理模式补足企业管理效能方面的漏洞、加强人才储备和培养从而为企业财务管理形式的创新提供储备力量方面进行具体说明。

1.穿越时空限制，抓住“共享”切入点

“共享”在一定程度上是指财务信息流转效率或者财务信息更新效率。未来企业的发展中，企业财务管理应牢牢抓住“共享”切入点，强调企业之间的互惠互利，但这并不代表企业之间的信息彻底透明，而是指财务部门在过程与方式上达成一致，可以对企业进行长期统筹，构建新型价值链。

企业之间可以构建共享平台。利用共享经济平台，企业可以更高效地管理其财务事务。通过平台，企业可以与供应商、客户和其他相关方进行快速、准确的信息交换和交易，这不仅可以降低交易成本，提高资金使用效率，还可以加强与合作伙伴之间的协作和沟通。企业可以通过共享平台进行采购、销售、支付和结算等财务活动，实现财务管理的一体化和高效化。企业还需要重新审视其风险管理策略。通过大数据、人工智能等技术手段，对企业发展中遇到的事情进行预判，对合作伙伴、供应商和客户等对企业发展产生影响的对象进行全面的信用评估和风险预测。同时，企业还需要建立完善的风险管理制度和内部控制机制，以保障财务信息的准确性和安全性。

总之，牢牢抓住共享这一切入点，不仅可以帮助企业在互联网金融时代解决财务管理问题，而且能帮助企业财务管理突破时空限制。通过利用共享经济平台，建立共享信息交流手段，突破传统金融时空的限制，将最大限度地创造更多的价值，也有利于企业的长期发展，企业可以更好地适应互联网金融时代的需求，提高财务管理的效率和准确性。

2.创新财务管理模式，提升管理效能

在互联网金融时代，企业财务管理形式落后的问题日益凸显。在互联网金融时代，企业应该积极创新财务管理模式，通过对云计算和大数据技术的应用，准确分析客户信息、推行自动化财务管理、加强风险管理能力等措施，来解决财务管理问题，从而提高企业的竞争力和创新能力。

企业可以实施滚动预算和动态管理。在互联网金融时代，市场变化和企业需求都可能随时发生变化。因此，企业为了应对这种多变的情况以更好地应对市场变化和不确定性因素，可以建立滚动预算和动态管理机制，通过实时信息统计与汇总，可以及时调整财务策略和经营计划，确保企业的财务状况和经营成果始终保持最佳状态。另外，在滚动预算方面，企业还需建立全面预算管理，企业可以对财务活动进行全面、系统的规划和管理。在预算编制过程中，企业需要充分考虑各种因素，包括市场需求、行业发展、政策变化等，以制定科学、合理的预算方案。同时，企业还需要建立完善的预算执行和监督机制，确保预算方案的顺利实施。

总之，企业需要抓住互联网金融时代带来的利好，及时调整企业管理策略和方法，创新企业财务管理模式，通过对管理模式的创新，提高财务管理效能，借助互联网工具，帮助企业做好整体规划，合理安排企业资金流动，以实现企业更好的发展。

3.加强人才储备和培养，为财务创新提供动力

加强人才储备和培养是解决互联网金融时代企业财务管理问题的关键之一。针对企业财务管理效能不足的问题，企业需建立完善的人才招聘和选拔机制，帮助企业加强人才储备和培养，提高财务管理的效率。

在人才储备方面，企业需要建立完善的人才梯队和继任计划，以确保关键岗位有充足的后备人选。通过制定明确的职业发展规划和晋升标准，企业可以为员工提供更多的成长机会和激励。同时，企业还需要加强对继任候选人的培养和锻炼，以确保顺利实现岗位交接和过渡。企业需要从长远角度出发，建立完善的人才招聘和选拔机制。在招聘过程中，企业需要注重候选人的专业技能、互联网思维和创新能力等多方面的素质，以确保招聘到合适的人才。同时，企业还需要建立公平、透明的选拔机制，为优秀人才提供更多的晋升和发展机会。

总之，通过设计合适的企业文化和人才吸引计划，企业能够有效地吸引所需要的专业人才，从而为企业的财务管理形式创新提供充足马力，使企业发展更加强劲，在未来发展道路上更有竞争力。

五、结语

总而言之，本文从多个角度探讨了企业财务管理在互联网金融时代下的出路，通过优化财务管理对企业能发挥更大的保障和支撑作用，推动企业更好的发展。此外，进行财务管理模式创新也是企业财务顺应时代发展和规避风险的需要，本文提出抓住“共享”切入点、创新财政管理模式、加强人才储备和培养等策略，对企业财务管理中的问题进行说明阐述，寻找提高企业财务管理能力的现实路径和创新举措。

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基金资助:潍坊工程职业学院科研项目“业财融合背景下公司财务管理质效提升策略与应用”(20230484);

文章来源:李敏.互联网金融时代企业财务管理面临的挑战与应对[J].商场现代化,2024,(17):165-167.